境外投資合規(guī)的兩種途徑，37號(hào)文登記和
ODI備案詳解境外投資過程中合規(guī)是長期走下之路，如何做到合規(guī)要求呢在國家對(duì)境外投資的規(guī)范性標(biāo)準(zhǔn)明顯提高的過程中，如何在管控利用下提高境外投資企業(yè)合規(guī)化經(jīng)營水平與提高水平，有效提高境外投資競(jìng)爭力，這變?yōu)榇蠹谊P(guān)心的問題，而化解這些問題首先必須根據(jù)境外投資備案。
境外投資中，37號(hào)文登記和ODI備案，這兩種方法是采用最普遍的境外投資方式，在投資過程中，需要根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行37號(hào)文登記或ODI備案。
辦理37號(hào)文登記37號(hào)文的全稱是《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過特別目標(biāo)公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2014]37號(hào)），其重要規(guī)定的是境內(nèi)居民（境內(nèi)自然人），以投融資為目標(biāo)，以其合法持有的境內(nèi)企業(yè)權(quán)益出資，設(shè)立境外特別目標(biāo)公司，并通過特別目標(biāo)公司對(duì)境內(nèi)開展返程投資，應(yīng)向商業(yè)銀行申請(qǐng)外匯登記的相關(guān)問題。
1. 解決境內(nèi)居民在境外持股的合規(guī)性問題；
2. 解決境外融資和返程投資的合規(guī)性問題；
3. 買通境內(nèi)居民境外投資資金調(diào)回通道；
如果不辦理登記，境內(nèi)居民從特別目標(biāo)公司獲得的利潤和權(quán)益變現(xiàn)所得將難以調(diào)回境內(nèi)使用，而且，會(huì)造成WFOE與境外母公司之間的資金往來（利潤、出資等）均不合法，從而可能會(huì)對(duì)公司境外上市造成障礙。
辦理ODI備案ODI（OverseasDirectInvestment），即境外直接投資，指國內(nèi)企業(yè)、集團(tuán)在經(jīng)過相關(guān)部門的核準(zhǔn)后，通過設(shè)立、并購、參股等方法在境外直接投資，以掌握境外企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)為核心目標(biāo)投資行動(dòng)。
一般來說，辦理ODI備案須要的文件如下（不同地域略有差別，請(qǐng)以當(dāng)?shù)刂鞴軝C(jī)關(guān)要求為準(zhǔn)：
1. 境外投資備案表；
2. 企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
3. 有關(guān)彌補(bǔ)材質(zhì)，如：
（1）對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購的相關(guān)章程(合同、協(xié)定)；
（2）相關(guān)的董事會(huì)或出資決定；
（3）新經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表；
（4）前期工作落實(shí)情形闡明(包含：盡職調(diào)查、可研報(bào)告、投資資金起源情形的闡明、投資環(huán)境剖析評(píng)價(jià)等)；
（5）并購類對(duì)外投資需提交境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表；
（6）境外投資真實(shí)性許諾書。
企業(yè)在走出去時(shí)一定要熟知相關(guān)法律政策，做好相應(yīng)的備案登記，畢竟合法合規(guī)才是主流趨勢(shì)。對(duì)于ODI備案和37號(hào)文登記還有不了解的地方也可以直接咨詢我們。
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