ODI備案申請的要求、投資內(nèi)容以及審批流程審查重點(diǎn)是企業(yè)辦理ODI備案境外投資之前所需要了解的內(nèi)容，這樣子后期在辦理的時候才不會出現(xiàn)卡殼的情況。ODI即境外直接投資，是指國內(nèi)的企業(yè)經(jīng)過有關(guān)部門（商務(wù)局（廳、委員會）、發(fā)改委、外匯管理局）的備案和審批后，進(jìn)行資金出境，對境外公司進(jìn)行的投資行為。
目前實操中獲批案例多見股權(quán)投資，實際方式可以以新設(shè)公司境外業(yè)務(wù)的實際經(jīng)營平臺；或境外股權(quán)投資并購（包含并購返程投資架構(gòu)（紅籌架構(gòu)或VIE架構(gòu)）。
ODI備案申請的要求、投資內(nèi)容以及審批流程審查重點(diǎn)：
一、ODI備案申請的要求：
1、ODI申請主體基本要求：
（1）自查財務(wù)狀況，ODI出境投資的資金來源需為企業(yè)的自有資金，不可源于借款或貸款；
（2）賬面有充足的現(xiàn)金存款用于ODI出境投資；
（3）企業(yè)的所有者權(quán)益數(shù)值為正且足以覆蓋ODI申報擬出資金額；
（4）企業(yè)的最高投資決策機(jī)構(gòu)知曉并認(rèn)可本次投資。
2、企業(yè)合規(guī)及財務(wù)評估要求：
（1）新設(shè)或并購非返程投資類的標(biāo)的公司經(jīng)營范圍需不涉及《境外投資敏感行業(yè)目錄》的行業(yè)范圍；
（2）并購返程投資類架構(gòu)的標(biāo)的公司，返程投資架構(gòu)中的境內(nèi)運(yùn)營公司經(jīng)營范圍需不涉及《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）》，同時作為返程投資類型的架構(gòu)，應(yīng)確保架構(gòu)中持股的中國籍自然人完成符合《匯發(fā)[2014]37號》文件（“37號文”）規(guī)定的相關(guān)登記。
（3）擬以實際對價出境對境外公司進(jìn)行并購的，需提供標(biāo)的公司的評估報告及合規(guī)報告（常見為法律盡調(diào)文件LDD）；
二、ODI投資內(nèi)容：
包括各類新建項目及改擴(kuò)建項目的初始投資、再投資，也包括收購、合并、參股、增資擴(kuò)股等權(quán)益投資活動，同時也包括對境外投資提供擔(dān)保的行為。
三、ODI審批流程審查重點(diǎn)：
1、境內(nèi)申報主體、境外標(biāo)的及路徑主體是否合規(guī)；
2、出境資金的價值公允性（合理性），及資金來源可追溯（反洗錢要求）；
3、ODI申報的目標(biāo)明確清晰、資金用途合理；
4、標(biāo)的公司是否涉及敏感類、限制類或禁止類行業(yè)。
以上就是
ODI備案申請的要求、投資內(nèi)容以及審批流程審查重點(diǎn)的大致內(nèi)容，詳細(xì)的內(nèi)容可以咨詢舒心企服了解，辦理ODI備案一直都是一件繁瑣復(fù)雜的事項，很多企業(yè)因為前期材料準(zhǔn)備不足或者不符合條件而且出現(xiàn)辦理卡殼的情況，建議委托專業(yè)的公司代辦理，例如舒心企服，就是一家專業(yè)幫助企業(yè)辦理ODI備案的公司，具體可以咨詢了解。
搜索
